證券交易相關法規與實務

壹、公司法

1-1 「總則」常考重點匯整

1-2 「股份有限公司」常考重點匯整

1-3 「關係企業」常考重點匯整

貳、證券交易法

2-1 「證券交易法」常考重點匯整

2-2 以「證券交易法」為法源的相關法規常考重點匯整

證券商負責人與業務人員管理規則

證券商管理規則

證券商設置標準

中華民國證券商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法

中華民國證券商業同業公會證券商受託買賣外國有價證券管理辦法

證券集中保管事業管理規則

發行人募集與發行有價證券處理準則

發行人募集與發行海外有價證券處理準則

發行人發行認購（售）權證處理準則

有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法

證券商發行指數投資證券處理準則

證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法

證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法

有價證券得為融資融券標準

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所債券附條件買賣交易細則

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券審查準則

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心外國有價證券櫃檯買賣審查準則

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心櫃檯買賣公布或通知注意交易資訊暨處置作業要點

臺灣證券交易所股份有限公司營業細則

臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則

臺灣證券交易所股份有限公司外國股票買賣辦法

公開收購公開發行公司有價證券管理辦法

公開發行公司出席股東會使用委託書規則

公司募集發行有價證券公開說明書應記載事項準則

會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證核准準則

參、證券投資信託及顧問相關法規

證券投資信託及顧問法

境外基金管理辦法

肆、證券投資信託相關法規

證券投資信託基金管理辦法

證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則

證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法

伍、其他相關法規

證券投資人及期貨交易人保護法

證券商提供數位服務作業指引

陸、永續發展相關考點

柒、實務類常考重點匯整



投資學

Part1 金融體系與金融工具

1-1 金融市場與金融中介機構

1-1-1 金融體系之定義與組成

1-1-2 直接金融(金融市場)、間接金融(金融中介機構)與互聯網金融

1-2 金融工具

1-2-1 貨幣市場金融工具

1-2-2 資本市場金融工具

1-2-3 衍生性金融工具

1-2-4 共同基金

Part2 投資組合理論與市場效率性

2-1 報酬與風險

2-1-1 貨幣的時間價值

2-1-2 各種報酬率整理

2-1-3 風險的意義與種類

2-1-4 風險的衡量

2-1-5 投資人對風險的態度

2-2 投資組合理論

2-2-1 風險趨避與資產配置－資本配置線CAL

2-2-2 投資組合之報酬與風險

2-2-3 馬可維茲投資組合理論

2-2-4 多角化投資

2-2-5 效率前緣與資本市場線

2-2-6 股票之特性線

2-3 CAPM模型

2-3-1 資本資產定價模型CAPM

2-3-2 證券市場線SML

2-3-3 多因子CAPM

2-3-4 套利訂價理論

2-4 效率市場假說

2-4-1 效率市場假說

2-4-2 效率市場檢定

2-4-3 效率市場與投資策略

2-4-4 效率市場與資產配置

2-4-5 行為財務學

Part3 金融投資商品

3-1 債券價格與收益率

3-1-1 債券之意義與種類

3-1-2 債券收益率與發行價格

3-1-3 債券評價

3-1-4 債券投資風險與信用風險管理

3-1-5 債券利率風險管理

3-1-6 利率期限結構

3-1-7 債券交易實務

3-2 股票市場

3-2-1 股票次級市場交易制度

3-2-2 股利發放實務

3-2-3 股票評價

3-3 選擇權

3-3-1 選擇權之意義與種類

3-3-2 選擇權價值與損益分析

3-3-3 選擇權交易策略

3-3-4 選擇權評價模型

3-3-5 選擇權交易實務

3-4 遠期契約與期貨

3-4-1 遠期契約

3-4-2 期貨交易制度與交易規格

3-4-3 期貨價格與現貨價格之關係

3-4-4 期貨交易策略

3-5 其他衍生性商品

3-5-1 認股權證

3-5-2 金融交換

3-5-3 結構型商品

3-5-4 資產證券化

3-6 金融商品稅負整理

3-6-1 證券交易稅

3-6-2 期貨(含)選擇權交易稅

3-6-3 股票「可扣抵稅額」

3-6-4 所得稅與分離課稅

Part4 證券投資分析

4-1 基本分析與總體分析

4-1-1 基本分析

4-1-2 總體分析

4-1-3 產業分析

4-2 財務分析

4-2-1 財務結構分析

4-2-2 償債能力分析

4-2-3 經營能力分析

4-2-4 獲利能力分析

4-2-5 公司增資/減資/庫藏股/發放股利之影響整理

4-3 技術分析

4-3-1 意義與種類

4-3-2 圖形分析(一) 道氏理論與波浪理論

4-3-3 圖形分析(二) K線理論

4-3-4 圖形分析(三) 移動平均線理論

4-3-5 指標分析(一) 價格指標

4-3-6 指標分析(二) 成交量指標

4-3-7 指標分析(三) 市場寬幅指標

4-3-8 指標分析(四) 投資人情緒指標

4-3-9 價量關係

Part5 交易策略

5-1 投資策略

5-1-1 投資決策流程(一) 規劃階段

5-1-2 投資決策流程(二) 各種交易策略整理

5-1-3 指數投資(一) 指數編製方式

5-1-4 指數投資(二) 因子投資指數

5-1-5 指數投資(三) ETF與ETN

5-2 投資績效評估

5-2-1 未考量風險之投資組合績效指標－平均報酬率

5-2-2 考量風險之投資組合績效指標

5-2-3 交易策略績效指標

附錄

附錄一、歷屆試題演練

附錄二、各類主題特訓

"理論"題特訓

"實務"題特訓

"應用/案例"題特訓

"計算"題特訓

"法規"題特訓

"圖像"題特訓

"名詞定義"題特訓

"時事"題特訓



財務分析

1-1 財報分析的工具與技術概論

1-1-1 基本會計理論

1-1-2 財務報表與財務分析的基本概念

1-1-3 國際財務報導準則(IFRSs)

1-2 流動資產、流動負債與短期流動性分析

1-2-1 流動資產－現金及約當現金

1-2-2 流動資產－流動性金融資產

1-2-3 流動資產－合約資產

1-2-4 流動資產－應收帳款

1-2-5 流動資產－應收票據

1-2-6 流動資產－存貨

1-2-7 流動資產－待出售非流動資產

1-2-8 流動負債

1-2-9 與流動資產和流動負債有關的財務比率

1-3 現金流量表

1-3-1 現金流量的基本觀念

1-3-2 現金流量表

1-3-3 與現金流量有關的財務比率

1-4 非流動資產、非流動負債及權益

1-4-1 非流動資產－不動產、廠房及設備

1-4-2 非流動資產－天然資源、生物資產與無形資產

1-4-3 非流動資產－權益證券投資

1-4-4 非流動資產－投資性不動產

1-4-5 非流動資產－遞延所得稅資產

1-4-6 非流動負債－應付公司債

1-4-7 非流動負債－長期借款

1-4-8 非流動負債－負債準備、或有負債

1-4-9 權益

1-5 資本結構及償債能力分析

1-5-1 分析短期償債能力的指標

1-5-2 分析長期償債能力的指標－資本結構分析

1-5-3 分析長期償債能力的指標－資產結構分析

1-5-4 分析長期償債能力的指標－盈餘償付能力分析

1-5-5 財務槓桿

1-6 比率分析

1-6-1 與投資報酬率相關的比率

1-6-2 與資產運用效率相關的比率

1-6-3 與獲利能力相關的比率

1-7 損益分析

1-7-1 營業收入、營業成本

1-7-2 損益兩平

1-7-3 營業費用、營業外收入和營業外費用

1-7-4 綜合損益表資料分析

1-8 每股盈餘

1-8-1 盈餘的評估與預測

1-8-2 每股盈餘(EPS)

1-9 財務管理

1-9-1 融資決策

1-9-2 投資決策

1-9-3 資金成本率的估計

1-9-4 租賃

1-10 關係企業三書表

1-10-1 母子公司合併財務報表的編製原則

1-10-2 海外子公司合併財務報表之幣別與換算

附錄 高業財務分析試題總整理（JODY線上題庫）

高業財務分析最新試題與詳解

模考1

模考2

計算題

比率題

報表題

分錄題

分析題

公報題