序言



理論知識篇

Chapter 1 風險管理的必要性

1-1 風險管理的功能



Chapter 2 多元的風險理論

2-1 風險理論三大流派



Chapter 3 風險與風險管理的涵義

3-1 風險的定義與相關名詞

3-2 風險的類別

3-3 風險管理是什麼？

3-4 風險管理的基本過程



Chapter 4 認識風險管理國際標準與成熟指標

4-1 國際標準與成熟度



Chapter 5 風險管理的基礎建設

5-1 風險管理文化

5-2 風險管理資訊系統

5-3 風險管理組織架構與職責

5-4 大數據與資料分析

5-5 人員的風險管理能力



Chapter 6 風險管理的實施（一）：戰略環境檢視

6-1 戰略地圖與內外部環境



Chapter 7 風險管理的實施（二）：治理、目標與政策

7-1 組織治理與目標

7-2 風險管理政策與風險容忍度



Chapter 8 風險管理的實施（三）：識別各類風險

8-1 辨識風險的方法與風險登錄簿



Chapter 9 風險管理的實施（四）：分析與評估風險

9-1 戰略風險分析與評估

9-2 實質資產風險分析

9-3 財務資產風險分析

9-4 人力資產風險分析

9-5 責任曝險與風險分析

9-6 商譽風險分析與評估

9-7 風險評估：風險間相關性、風險點數與圖像

9-8 風險評估：風險計量VaR



Chapter 10 風險管理的實施（五）：應對風險

10-1 應對風險概論

10-2 利用風險

10-3 風險控制

10-4 風險融資—衍生性商品

10-5 風險融資—保險

10-6 另類風險融資：ART

10-7 風險溝通

10-8 風險決策（一）：個人決策理論

10-9 風險決策（二）：團體決策理論

10-10 風險決策（三）：決策問題

10-11 索賠管理與資產負債管理

10-12 危機管理

10-13 營運持續管理



Chapter 11 風險管理的實施（六）：控制與溝通

11-1 控制手段與風險揭露及對外溝通



Chapter 12 風險管理的實施（七）：監督與績效評估

12-1 審計委員會與內外部稽核

12-2 風險管理績效評估



Chapter 13 個人與家庭風險管理

13-1 個人與最小團體的風險管理



Chapter 14 公部門風險管理

14-1 公共風險管理的特質



Chapter 15 人本與傳統風險管理間的比較

15-1 人本與風險心理



Chapter 16 黑天鵝領域風險管理心法

16-1 黑天鵝環境與風險管理



Chapter 17 全視角風險管理專題

17-1 風險的文化建構理論

17-2 IFRSs

17-3 購併風險管理

17-4 國際信評與信用風險

17-5 人為疏失與作業風險

17-6 政府與SARF

17-7 設立專屬保險機制該有的考慮

17-8 跨國公司保險融資的特徵

17-9 保險公司資產負債管理



Chapter 18 明日的風險管理

18-1 從風險管理的兩種論調看未來



案例學習篇



Chapter 19 閱讀案例前預備知識

19-1 金融保險業與資訊工業的區別

19-2 銀行與保險業的國際監理規範

19-3 學習案例教訓



Chapter 20 各產業別風險管理案例

20-1 資訊科技業：Microsoft 2002 年風險管理情況（一）

20-2 資訊科技業：Microsoft 2002 年風險管理情況（二）

20-3 資訊科技業：Microsoft 風險管理評論



Appendix 附錄

1 我與台灣風險管理學會的發展

2 風險管理相關網站

這本書是拙著圖解教材系列的第二本，第一本的《圖解保險學》由於深受讀者喜愛，這才讓我有勇氣寫第二本。風險管理發展至今，愈來愈受大家重視，國際標準近年來也隨著時空的改變，而有所修訂。例如：COSO 標準2017 修訂版。各國政府在監督企業經營活動上，也漸拿風險管理問責說事，這讓老闆們更須比以往留意風險管理。本書分兩部分撰寫，首先是全視角的理論知識，讓讀者先奠定理論基礎。嗣後，才寫第二部分案例學習。這樣撰寫是希望讓讀者能獲得理論與實務相乘的效果。最後，書中任何謬誤處，請各高明方家不吝指正。



宋明哲 PhD, ARM

謹識於頭份

2019.08.08 父親節