松?莉蘿與鈴木凱在國中時相遇進而相戀，在被父親告知他們是同父異母的兄妹後，只能放棄這段戀情，但還是默默關注著彼此。莉蘿為了成為國際化的模特兒前進紐約，而凱也為了成為爵士鋼琴樂手而休學到紐約尋找夢想。在某次爆炸中，凱失去了錢財及重要的聽力，被湊巧遇見他的莉蘿收留，在無人認識他們的紐約，他們會跨過禁忌的那條線嗎？不論轉世多少次，兩個人還是會相遇嗎？還是會相愛嗎？從中學時代開始的「天使契約」系列，終於來到最高峰，永遠的純愛之淚的最終章…！