第一章 總則/001

第一節 前言/001

第二節 立法目的/002

第三節 主管機關/005

第四節 證券交易法公司之定義/006

專題：上市櫃、興櫃公司制度之介紹/012

第五節 證券交易法與公司法之關係/020

第六節 「發行人」之定義/020

第七節 有價證券之定義/022

第八節 發行市場與流通市場/032

第九節 證券契約簽訂方式及時效/033



第二章 有價證券之募集與發行/037

第一節 募集與發行之定義/037

第二節 募集之管理/040

第三節 股權分散/049

第四節 無實體發行與集中保管制度/054

第五節 私募/061



第三章 資訊公開原則/095

第一節 前言─初次公開與繼續公開/095

第二節 公開說明書－初次公開/095

專題研究：財務預測是否屬主要內容/115

專題研究：淨損益法－擬制之真實價格/118

第三節 財務報表－繼續公開/137

專題研究：完全責任與比例責任制混合題型/150

第四節 /比較表/154



第四章 公司治理/167

第一節 公開發行公司治理之重要性/167

第二節 獨立董事/167

第三節 審計委員會/179

第四節 薪資報酬委員會/200

第五節 其他加強公司治理之制度/213



第五章 公開發行公司之管理/227

第一節 財務業務之申報管理/227

第二節 對公開發行公司內部人之規範/232

第三節 公開發行公司股東會/254

第四節 庫藏股之買回/271

第五節 公開收購/287

第六節 公司債與公司會計特別規定/308



第六章 流通市場之管理/311

第一節 證券詐欺/311

第二節 場外交易之禁止/317

第三節 短線交易/325

專題研究：大股東與配偶短線交易歸入權/347

第四節 操縱市場/364

專題研究：連續買賣之意圖/381

第五節 內線交易/410

第六節 掏空公司資產/497

專題：關係企業間之不合營業常規交易/500



第七章 證券商及證券交易所/505

第一節 證券交易所/505

專題研究：證券交易撮合原則/512

第二節 證券商/514

第三節 證券交易安全網/527

第四節 證券信用交易/534



第八章 仲裁與團體訴訟/537

第一節 團體訴訟/537

第二節 仲裁/538

附錄：近年證券交易法修正重點/543





?

序



　　本次改版主要是蒐錄此一年中包括司法官律師、法研所、高考、會計師等各類科國家考試中之證券交易法題目，希冀能為各位考生提供最新的證券交易法教學，參考近三年國家考試之命題趨勢，證券交易法皆是測驗例如內線交易、財報不實、公開說明書不實等傳統七大考點，因此筆者教學時一直強調傳統七大考點複習的必要性，考生除對於證券交易法傳統七大考點必須熟稔外，平時也要加強題目「寫的」練習，以便在考場上能保持平常實力的發揮。



　　最後，筆者不免俗地推薦本書，今年慶功宴有同學跑來告訴筆者其證券交易法二試申論題25分中拿了24分，就是因為看了這本書，恭喜！



　　也與各位考生共勉之。